sudexpertТеория и практика судебной экспертизыTheory and Practice of Forensic Science1819-27852587-7275The Russian Federal Centre of Forensic Science10.30764/1819-2785-2024-2-6-13sudexpert-820Research ArticleТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫTHEORETICAL ISSUESКриптовалюта как новый объект судебной экономической экспертизыCryptocurrency as a New Object of Forensic Economichttps://orcid.org/0000-0002-8498-2413ВиноградоваМ. М.VinogradovaM. M.

Виноградова Марина Михайловна – к. юр. н., главный государственный судебный эксперт отдела судебных экономических экспертиз

Москва

Vinogradova Marina Mikhailovna – Candidate of Law, Lead State Forensic Expert at the Department of Forensic Economics

Moscow 109028

economist-expert@rambler.ruФедеральное бюджетное учреждение Российский федеральный центр судебной экспертизы имени профессора А.Р. Шляхова при Министерстве юстиции Российской ФедерацииРоссияThe Russian Federal Centre of Forensic Science named after professor A.R. Shlyakhov of the Ministry of Justice of the Russian FederationRussian Federation202426072024192613Copyright © Виноградова М.М., 20242024Виноградова М.М.Vinogradova M.M.Данная работа распространяется под лицензией Creative Commons Attribution 4.0.This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 License.https://www.tipse.ru/jour/article/view/820

В статье рассматривается новый объект судебной экономической экспертизы – криптовалюта. Приведены классические определения объекта судебной экспертизы, и показано, что криптовалюта отличается от традиционно понимаемых объектов как судебной экспертизы в целом, так и экономической экспертизы в частности. Основное отличие – виртуальный характер криптовалюты: она не является элементом материального мира. Проанализированы две основные точки зрения на суть криптовалюты: как основы и инструмента для развития новых эффективных форм осуществления платежей, товарообмена, и как предмета, объекта, инструмента преступной деятельности. Дано определение криптовалюты, сформулированное ФАТФ – Группой разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (Financial Action Task Force, FATF). Разъяснено ее отличие от фиатной валюты, цифровых и электронных денег. Показано, какие вопросы, касающиеся оборота криптовалюты, могут быть отнесены к компетенции судебного эксперта-экономиста, а какие – к сфере компьютерно-технических экспертиз. Описаны особенности криптовалюты, которые необходимо принимать во внимание при рассмотрении ее как объекта судебной экономической экспертизы.

The article examines a new object of forensic economic examination – cryptocurrency. The author provides classic definitions of an object of forensic examination and establish the differences of cryptocurrency from the traditionally understood objects of both forensic examination in general and economic examination in particular. The main difference of cryptocurrency from other currencies and objects of investigation is its virtual nature, lack of affiliation with the material world. Two main points of view on the essence of cryptocurrency are analyzed: as a basis and tool for the development of new effective forms of payments, exchange of goods, and as an object and instrument of criminal activity. A definition of cryptocurrency is given as interpreted by the FATF – Financial Action Task Force. It is identified which issues related to the circulation of cryptocurrency can be attributed to the competence of a forensic expert-economist, and which – to the field of computer forensics. The author also describes the features of cryptocurrency that must be taken into account when considering it as an object of forensic economic examination. 

судебная экономическая экспертизаобъект судебной экономической экспертизыкриптовалютафиатная валютацифровая валютаэлектронный документforensic economic examinationobject of forensic economic examinationcryptocurrencyfiat currencydigital currencyelectronic documentReferencesШляхов А.Р. Труды по судебной экспертизе. М.: Наука, 2006. 567 с.Shlyakhov A.R. Works on Forensic Science. Moscow: Nauka, 2006. 567 p. (In Russ.).Орлов Ю.К. Судебная экспертиза как средство доказывания в уголовном судопроизводстве: научное издание. М.: ИПК РФЦСЭ, 2005. 264 с.Orlov Yu.K. Forensic Examination as a Means of Proof in Criminal Proceedings: Scientific Publication. Moscow: IPK RFTsSE, 2005. 264 p. (In Russ.).Основы судебной экспертизы. Часть 1. Общая теория / Отв. ред. Ю.Г. Корухов. М.: РФЦСЭ, 1997. 431 с.The Basics of Forensic Expertise. Part 1. General Theory / Yu.G. Korukhov (ed.). Moscow: RFCFS, 1997. 431 p. (In Russ.).Сорокотягин И.Н., Сорокотягина Д.А. Судебная экспертиза: учебник и практикум для академического бакалавриата. М.: Юрайт, 2015. 288 с.Sorokotyagin I.N., Sorokotyagina D.A. Forensic Science: Textbook and Practical Guide for Academic Bachelor’s Degree. Moscow: Yurait, 2015. 288 p. (In Russ.).Арсеньев В.Д., Заблоцкий В.Г. Использование специальных знаний при установлении фактических обстоятельств уголовного дела. Красноярск: Издательство Красноярского университета, 1986. 152 с.Arsen’ev V.D., Zablotskii V.G. Application of Specialized Knowledge When Establishing the Circumstances on a Criminal Case. Krasnoyarsk: Izdatel’stvo Krasnoyarskogo universiteta, 1986. 152 p. (In Russ.).Мультимодальное издание «Судебная экспертиза: перезагрузка». Часть II. Энциклопедический словарь теории судебной экспертизы / Под ред. С.А. Смирновой. М.: ФБУ РФЦСЭ при Минюсте России, 2012. 456 с.Multimodal Issue “Forensic Science: Reboot”. Part II. Moscow. Encyclopedic Dictionary of the Theory of Forensic Expertise / S.A. Smirnova (ed.). Moscow: RFCFS, 2012. 456 p. (In Russ.).Основы судебной экспертологии: учебно-методическое пособие. М.: ФБУ РФЦСЭ при Минюсте России, 2023. 384 с. https://doi.org/10.30764/978-5-91133-267-9-2023Fundamentals of Forensic Expertology: Educational and Methodological Guide. Moscow: RFCFS, 2023. 384 p. (In Russ.). https://doi.org/10.30764/978-5-91133-267-9-2023Тапалова Р.Б. Некоторые аспекты понятия объекта судебных экспертиз // Материалы 2-й Международной научно-практической конференции «Теория и практика судебной экспертизы в современных условиях» (Москва, 24–25 июня 2009 г.). М.: Проспект, 2009. С. 378–380.Tapalova R.B. Some Aspects of the Concept of the Object of Forensic Examinations. Materials of the 2nd International Scientific and Practical Conference “Theory and Practice of Forensic Examination in Modern Conditions” (Moscow, June 24-25, 2009). Moscow: Prospekt, 2009. P. 378–380. (In Russ.).Климович Л.П. Теоретико-прикладные основы судебно-экономических экспертиз: монография. Красноярск: Сибирский юридический институт МВД России, 2004. 287 с.. Klimovich L.P. Theoretical and Practical Foundations of Forensic Economic Examinations: Monograph. Krasnoyarsk: Sibirskii yuridicheskii institut MVD Rossii, 2004. 287 p. (In Russ.).Дмитриенко Т.М., Чаадаев С.Г. Судебная (правовая) бухгалтерия. М.: Проспект, 1998. 336 с.Dmitrienko T.M., Chaadaev S.G. Forensic (Legal) Accounting. Moscow: Prospekt, 1998. 336 p. (In Russ.).Гаджиев Н.Г., Киселева О.В., Коноваленко С.А., Скрипкина О.В. Судебная экономическая экспертиза. М.: Инфра-М, 2021. 200 с.Gadzhiev N.G., Kiseleva O.V., Konovalenko S.A., Skripkina O.V. Forensic Economic Examination. Moscow: Infra-M, 2021. 200 p. (In Russ.).Возможности производства судебной экспертизы в государственных судебно-экспертных учреждениях Минюста России: научное издание / Под общ. ред. Т.П. Москвиной; ред. Н.В. Усенко. М.: Антидор, 2004. 512 с.Moskvina T.P. Usenko N.V. (Eds.). Possibilities of Conducting Forensic Examination in State Forensic Expert Institutions of the Ministry of Justice of Russia: Scientific Publication. Moscow: Antidor, 2004. 512 p. (In Russ.).Voskuil E. Cryptoeconomics. Fundamental Principles of Bitcoin. 2nd ed. / J. Chiang (ed.). 2020. 326 p.Voskuil E. Cryptoeconomics. Fundamental Principles of Bitcoin. 2nd ed. / J. Chiang (ed.). 2020. 326 p.Wang A.W. Crypto Economy: How Blockchain, Cryptocurrency, and Token-Economy Are Disrupting the Financial World. New York: Skyhorse, 2018. 148 p.Wang A.W. Crypto Economy: How Blockchain, Cryptocurrency, and Token-Economy Are Disrupting the Financial World. New York: Skyhorse, 2018. 148 p.Franco P. Understanding Bitcoin: Cryptography, Engineering, and Economics. Chichester: John Wiley & Sons, 268 p. https://doi.org/10.1002/9781119019138Franco P. Understanding Bitcoin: Cryptography, Engineering, and Economics. Chichester: John Wiley & Sons, 268 p. https://doi.org/10.1002/9781119019138Стэнфорд Э. Лихая крипта. Кто и как зарабатывает на цифровых валютах / Пер. с англ. К.В. Киселева. М.: Бомбора, 2023. 336 с.Stenford E. Dashing Crypt. Who and How Makes Money on Digital Currencies / K.V. Kiselev (translator). Moscow: Bombora, 2023. 336 p. (In Russ.).Цифровая трансформация экономики России: траектория развития: монография / Под ред. Н.Г. Кузнецова, Н.Г. Вовченко. Ростов-на-Дону: РГЭУ (РИНХ), 2019. 319 с.Kuznetsov N.G., Vovchenko N.G. (Eds.). Digital Transformation of the Russian Economy: Development Trajectory: Monograph. Rostov-naDonu: RGEU (RINKh), 2019. 319 p. (In Russ.).Головенчик Г.Г. Цифровая мировая экономика. Минск: БГУ, 2021. https://tut-files.ru/previe wfile/9746?ysclid=lxj31oaf3a35602548Golovenchik G.G. Digital World Economy. Minsk: BGU, 2021. (In Russ.). https://tut-files. ru/previewfile/9746?ysclid=lxj31oaf3a35602548Россинская Е.Р. Проблемы исследований цифровых следов в судебной экспертизе // Материалы Международной научно-практической конференции «Цифровой след как объект судебной экспертизы» (Москва, 17 января 2020 г.) М.: РГ-Пресс, 2023. С. 164–171.Rossinskaya E.R. The Issues of Digital Traces Analysis in Forensic Examination. Materials of the International Scientific and Practical Conference “Digital Trace as an Object of Forensic Examination” (Moscow, January 17, 2020). Moscow: RG-Press, 2023. P. 164–171. (In Russ.)

The authors declare that there are no conflicts of interest present.